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原宾阳县地方税务局2017年度部门决算公开
发布日期:2018-10-20 16:24 来源:

 

 

 

广西壮族自治区宾阳县地方税务局

2017年部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

目    录

第一部分:宾阳县地方税务局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:宾阳县地方税务局2017年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:宾阳县地方税务局2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分  名词解释

 

第一部分:宾阳县地方税务局概况

一、主要职能

广西地税系统实行垂直领导,下级地方税务机关与上级地方税务机关是隶属关系。全县地税系统共设置机构13个,其中:局机关内设行政机构7个;派出机构7个,即7个税务分局。主要职能是:

(一)贯彻执行国家、自治区关于税收工作的方针政策和各项税收法律、法规和规章。在南宁市地方税务局的领导下,负责管理本县地方税收工作,组织税收收入。

(二)根据本县经济社会发展规划,研究制定本县地方税收发展规划和年度工作计划并组织实施。

(三)负责本县地方税收、有关基金和规费的征收管理工作;根据税源和南宁市地方税务局下达的税收计划,编制、分配和下达本系统税收收入计划并组织实施;编报地方税务系统税收会计、统计报表。

(四)监督检查本县各部门、各行业纳税人和地方税务机关及其工作人员贯彻执行国家各项地方税收法律、法规和规章情况。

(五)按照管理权限负责本县地方税务系统经费财务、基本建设、财务审计和资产、人事、劳动工资管理工作,以及思想政治工作、精神文明建设、教育培训和行政监察工作。

(六)负责本县地方税务系统税收信息化、办公自动化工作的规划和实施,建设和管理信息系统。

(七)进行有关税收政策的调查研究,分析税收信息,掌握税收动态,组织税法宣传工作。

(八)承办南宁市地方税务局和宾阳县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2017年,全县地税系统纳入决算编报范围的核算单位共1个(按预算单位填报)。内设机构及派出机构均并入所在县局本级决算报表反映。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分:2017年部门决算报表

        表一:收入支出决算总表

单位:万元


收入

支出

项目

行次

金额

项目

行次

金额

栏次


1

栏次


2

一、财政拨款收入

1

1,986.00

一、一般公共服务支出

28

2,653.28

二、上级补助收入

2

0.00

二、外交支出

29

0.00

三、事业收入

3

0.00

三、国防支出

30

0.00

四、经营收入

4

0.00

四、公共安全支出

31

0.00

五、附属单位上缴收入

5

0.00

五、教育支出

32

0.00

六、其他收入

6

968.52

六、科学技术支出

33

0.00


7


七、文化体育与传媒支出

34

0.00


8


八、社会保障和就业支出

35

187.93


9


九、医疗卫生与计划生育支出

36

69.01


10


十、节能环保支出

37

0.00


11


十一、城乡社区支出

38

0.00


12


十二、农林水支出

39

0.00


13


十三、交通运输支出

40

0.00


14


十四、资源勘探信息等支出

41

0.00


15


十五、商业服务业等支出

42

0.00


16


十六、金融支出

43

0.00


17


十七、援助其他地区支出

44

0.00


18


十八、国土海洋气象等支出

45

0.00


19


十九、住房保障支出

46

122.20


20


二十、粮油物资储备支出

47

0.00


21


二十一、其他支出

48

0.00


22



49


本年收入合计

23

2,954.52

本年支出合计

50

3,032.42

用事业基金弥补收支差额

24

0.00

结余分配

51

0.00

年初结转和结余

25

219.07

年末结转和结余

52

141.17


26



53


总计

27

3,173.59

总计

54

3,173.59

收入

支出








(以下数据均取自2017年度部门决算报表软件,以万元为单位并保留两位小数点,故个别合计数存在进位尾差,属正常现象。)

 

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况


 

表二:收入决算表








单位:万元

项 目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

2,954.52

1,986.00

0.00

0.00

0.00

0.00

968.52

201

一般公共服务支出

2,575.38

1,635.14

0.00

0.00

0.00

0.00

940.23

20107

税收事务

2,575.38

1,635.14

0.00

0.00

0.00

0.00

940.23

2010701

  行政运行

1,298.69

1,298.69

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2010702

  一般行政管理事务

896.97

181.45

0.00

0.00

0.00

0.00

715.52

2010703

  机关服务

123.41

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

123.41

2010706

  代扣代收代征税款手续费

161.05

150.00

0.00

0.00

0.00

0.00

11.05

2010707

  税务宣传

14.80

5.00

0.00

0.00

0.00

0.00

9.80

2010708

  协税护税

22.90

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

22.90

2010709

  信息化建设

57.55

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

57.55

208

社会保障和就业支出

187.93

178.33

0.00

0.00

0.00

0.00

9.60

20805

行政事业单位离退休

187.93

178.33

0.00

0.00

0.00

0.00

9.60

2080501

  归口管理的行政单位离退休

14.35

4.75

0.00

0.00

0.00

0.00

9.60

2080505

  机关事业单位基本养老保险缴费支出

173.58

173.58

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

210

医疗卫生与计划生育支出

69.01

69.01

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

21011

行政事业单位医疗

69.01

69.01

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2101101

  行政单位医疗

69.01

69.01

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

221

住房保障支出

122.20

103.52

0.00

0.00

0.00

0.00

18.68

22102

住房改革支出

122.20

103.52

0.00

0.00

0.00

0.00

18.68

2210201

  住房公积金

122.20

103.52

0.00

0.00

0.00

0.00

18.68

合计

2,954.52

1,986.00

0.00

0.00

0.00

0.00

968.52












 

表三:支出决算表






金额单位:万元

项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

3,032.42

1,677.83

1,354.59

0.00

0.00

0.00

201

一般公共服务支出

2,653.28

1,298.69

1,354.59

0.00

0.00

0.00

20107

税收事务

2,653.28

1,298.69

1,354.59

0.00

0.00

0.00

2010701

  行政运行

1,298.69

1,298.69

0.00

0.00

0.00

0.00

2010702

  一般行政管理事务

935.95

0.00

935.95

0.00

0.00

0.00

2010703

  机关服务

149.75

0.00

149.75

0.00

0.00

0.00

2010706

  代扣代收代征税款手续费

166.63

0.00

166.63

0.00

0.00

0.00

2010707

  税务宣传

15.80

0.00

15.80

0.00

0.00

0.00

2010708

  协税护税

24.90

0.00

24.90

0.00

0.00

0.00

2010709

  信息化建设

61.55

0.00

61.55

0.00

0.00

0.00

208

社会保障和就业支出

187.93

187.93

0.00

0.00

0.00

0.00

20805

行政事业单位离退休

187.93

187.93

0.00

0.00

0.00

0.00

2080501

  归口管理的行政单位离退休

14.35

14.35

0.00

0.00

0.00

0.00

2080505

  机关事业单位基本养老保险缴费支出

173.58

173.58

0.00

0.00

0.00

0.00

210

医疗卫生与计划生育支出

69.01

69.01

0.00

0.00

0.00

0.00

21011

行政事业单位医疗

69.01

69.01

0.00

0.00

0.00

0.00

2101101

  行政单位医疗

69.01

69.01

0.00

0.00

0.00

0.00

221

住房保障支出

122.20

122.20

0.00

0.00

0.00

0.00

22102

住房改革支出

122.20

122.20

0.00

0.00

0.00

0.00

2210201

  住房公积金

122.20

122.20

0.00

0.00

0.00

0.00

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

表四:财政拨款收入支出决算总表








单位:万元



收       入

支       出



项目

行次

金额

项目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款



栏次


1

栏次


2

3

4


一、一般公共预算财政拨款

1

1,986.00

一、一般公共服务支出

28

1,635.14

1,635.14

0.00


二、政府性基金预算财政拨款

2

0.00

二、外交支出

29

0.00

0.00

0.00



3


三、国防支出

30

0.00

0.00

0.00



4


四、公共安全支出

31

0.00

0.00

0.00



5


五、教育支出

32

0.00

0.00

0.00



6


六、科学技术支出

33

0.00

0.00

0.00



7


七、文化体育与传媒支出

34

0.00

0.00

0.00



8


八、社会保障和就业支出

35

178.33

178.33

0.00



9


九、医疗卫生与计划生育支出

36

69.01

69.01

0.00



10


十、节能环保支出

37

0.00

0.00

0.00



11


十一、城乡社区支出

38

0.00

0.00

0.00



12


十二、农林水支出

39

0.00

0.00

0.00



13


十三、交通运输支出

40

0.00

0.00

0.00



14


十四、资源勘探信息等支出

41

0.00

0.00

0.00



15


十五、商业服务业等支出

42

0.00

0.00

0.00



16


十六、金融支出

43

0.00

0.00

0.00



17


十七、援助其他地区支出

44

0.00

0.00

0.00



18


十八、国土海洋气象等支出

45

0.00

0.00

0.00



19


十九、住房保障支出

46

103.52

103.52

0.00



20


二十、粮油物资储备支出

47

0.00

0.00

0.00



21


二十一、其他支出

48

0.00

0.00

0.00


本年收入合计

22

1,986.00

本年支出合计

49

1,986.00

1,986.00

0.00


年初财政拨款结转和结余

23

0.00

年末财政拨款结转和结余

50

0.00

0.00

0.00


  一般公共预算财政拨款

24

0.00


51





  政府性基金预算财政拨款

25

0.00


52






26



53





总计

27

1,986.00

总计

54

1,986.00

1,986.00

0.00



















注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

 

 

 

 

 

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

单位:万元


项目

本年支出

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

合计

1,986.00

1,649.55

336.45

201

一般公共服务支出

1,635.14

1,298.69

336.45

20107

税收事务

1,635.14

1,298.69

336.45

2010701

  行政运行

1,298.69

1,298.69

0.00

2010702

  一般行政管理事务

181.45

0.00

181.45

2010706

  代扣代收代征税款手续费

150.00

0.00

150.00

2010707

  税务宣传

5.00

0.00

5.00

208

社会保障和就业支出

178.33

178.33

0.00

20805

行政事业单位离退休

178.33

178.33

0.00

2080501

  归口管理的行政单位离退休

4.75

4.75

0.00

2080505

  机关事业单位基本养老保险缴费支出

173.58

173.58

0.00

210

医疗卫生与计划生育支出

69.01

69.01

0.00

21011

行政事业单位医疗

69.01

69.01

0.00

2101101

  行政单位医疗

69.01

69.01

0.00

221

住房保障支出

103.52

103.52

0.00

22102

住房改革支出

103.52

103.52

0.00

2210201

  住房公积金

103.52

103.52

0.00







注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表







金额单位:万元


人员经费

公用经费


经济分类科目编码

科目名称

金额

经济分类科目编码

科目名称

金额

经济分类科目编码

科目名称

金额



301

工资福利支出

1,116.38

302

商品和服务支出

383.03

310

其他资本性支出

0.00


30101

  基本工资

419.15

30201

  办公费

16.26

31001

  房屋建筑物购建

0.00


30102

  津贴补贴

416.73

30202

  印刷费

0.72

31002

  办公设备购置

0.00


30103

  奖金

37.91

30203

  咨询费

0.00

31003

  专用设备购置

0.00


30104

  其他社会保障缴费

69.01

30204

  手续费

0.00

31005

  基础设施建设

0.00


30106

  伙食补助费

0.00

30205

  水费

3.03

31006

  大型修缮

0.00


30107

  绩效工资

0.00

30206

  电费

21.51

31007

  信息网络及软件购置更新

0.00


30108

  机关事业单位基本养老保险缴费

173.58

30207

  邮电费

7.09

31008

  物资储备

0.00


30109

  职业年金缴费

0.00

30208

  取暖费

0.00

31009

  土地补偿

0.00


30199

  其他工资福利支出

0.00

30209

  物业管理费

3.48

31010

  安置补助

0.00


303

对个人和家庭的补助

150.14

30211

  差旅费

32.84

31011

  地上附着物和青苗补偿

0.00


30301

  离休费

0.00

30212

  因公出国(境)费用

0.00

31012

  拆迁补偿

0.00


30302

  退休费

3.49

30213

  维修(护)费

3.01

31013

  公务用车购置

0.00


30303

  退职(役)费

0.00

30214

  租赁费

0.00

31019

  其他交通工具购置

0.00


30304

  抚恤金

0.00

30215

  会议费

2.60

31020

  产权参股

0.00


30305

  生活补助

2.52

30216

  培训费

1.95

31099

  其他资本性支出

0.00


30306

  救济费

0.00

30217

  公务接待费

1.53

304

对企事业单位的补贴

0.00


30307

  医疗费

0.00

30218

  专用材料费

0.00

30401

  企业政策性补贴

0.00


30308

  助学金

0.00

30224

  被装购置费

0.00

30402

  事业单位补贴

0.00


30309

  奖励金

0.00

30225

  专用燃料费

0.00

30403

  财政贴息

0.00


30310

  生产补贴

0.00

30226

  劳务费

0.64

30499

  其他对企事业单位的补贴

0.00


30311

  住房公积金

103.52

30227

  委托业务费

0.00

307

债务利息支出

0.00


30312

  提租补贴

0.00

30228

  工会经费

17.25

30701

  国内债务付息

0.00


30313

  购房补贴

0.00

30229

  福利费

0.00

30707

  国外债务付息

0.00


30314

  采暖补贴

0.00

30231

  公务用车运行维护费

32.48

399

其他支出

0.00


30315

  物业服务补贴

0.00

30239

  其他交通费用

184.86

39906

  赠与

0.00


30399

  其他对个人和家庭的补助支出

40.61

30240

  税金及附加费用

0.00








30299

  其他商品和服务支出

53.79





人员经费合计

1,266.52

公用经费合计

383.03


注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。


 

 


 

 

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

 

单位:万元

预算数

决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

63.51

0.00

61.98

0.00

61.98

1.53

34.01

0.00

32.48

0.00

32.48

1.53

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中:预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。


 

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位:万元

 

   

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余


功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出 

项目支出




栏次

1

2

3

4

5

6


合计











































注:宾阳县地方税务局没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出,故本表无数据


第三部分:宾阳县地方税务局2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2017年度总收入3173.59万元,其中本年收入2954.52万元, 较2016年度决算数减少259.03万元,下降8.06%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1986万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加272.95万元,增长15.93%,主要原因是2016年因公务用车制度改革,无公务用车运行维护费支出预算,而2017一般公共预算财政拨款安排车辆运行维护费支出为61.98万元,增加公务交通补贴184.85万元,增加机关食堂伙食补助费21.05万元。

2.其他收入968.52万元,为当地政府为弥补自治区本级财政拨款业务费不足,安排地税部门的业务经费补助,代收手续费收入、上级主管单位拨入的调剂收入等。较2016年度决算数减少531.98万元,下降35.45%,主要原因是当地政府补助收入减少449.68万元,代收手续费收入减少31.70万元,上级主管单位拨入的调剂收入减少50.60万元。

3.上年结转和结余219.07万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加32.62万元,增长17.50 %,主要原因是上级主管单位当年拨入的调剂收入80万元调整为年初余额。

(二)本部门2017年度总支出3032.42万元,其中本年支出3032.42万元, 较2016年度决算数减少225.66万元,下降6.93%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出2,653.28万元:主要用于税收事业发展业务支出。较2016年度决算数减少374.14万元,下降12.35%,主要原因是2017年房屋建设及修缮经费支出较上年减少229.92万元。职工教育培训费支出较上年减少17.59万元,信息化建设支出较上年减少33.03万元。

2.社会保障和就业(类)187.93万元:主要用于广西区财政厅本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2016年度决算数增加140.17万元,增长293.49%,主要原因是2017年增加机关事业单位基本养老保险缴费支出173.57万元,而2016年无该项支出。

3.医疗卫生与计划生育支出69.01万元:主要用于按国家规定为职工缴纳的医疗保险费支出 。较2016年度决算数增加7.91万元,增长12.95%,主要原因是2017年度一般公共预算财政拨款安排医疗卫生与计划生育支出比例为工资性支出的8%,而2016年度一般公共预算财政拨款安排医疗卫生与计划生育支出比例为工资性支出的6%。

4.住房保障支出(类)122.20万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加0.39万元,增长0.82%,主要原因是住房公积金缴费基数较上年增大。

5.             年末结转和结余141.17万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少77.9万元,下降35.56%,主要原因是2017年当地政府补助收入、代收手续费收入、上级主管单位拨入的调剂收入都较上年都减少。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

宾阳县地方税务局2017 年度一般公共预算支出1986.00万元,较2016年度决算数增加272.95万元,增长15.93%。其中:基本支出1649.55万元,项目支出336.45万元。

2017 年度一般公共预算支出年初预算为1954.85万元,支出决算为1986.00万元,完成年初预算的101.59 %。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为1516.99万元,支出决算为1635.14万元,完成年初预算的 107.79 %。主要用于税收事业发展业务支出。预决算差异的主要原因:

 1.税收征管业务费多101.85万元,增加的主要原因是支2016年绩效奖金279.89万元,这是当年没有预算的。

2.助征员工资多24.16万元,增加的主要原因一是增加工资,二支2016年度绩效考评奖励年初预测不到位。

3.代收代征税款手续费多16.64万元,增多的主要原因是县财政发放的2016年度绩效考评奖励缴交的个人所得税年初预测不到位。

(二)社会保障和就业(类)年初预算为176.73万元,支出决算为178.33万元,完成年初预算的 100.90 %。主要用于广西区财政厅本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。预决算差异的主要原因:2016年录用新公务员基本养老缴费未列入2017年预算。

(三)医疗卫生与计划生育支出(类)年初预算为69.01万元,支出决算为69.01万元,完成年初预算的 100%。主要用于按国家规定为职工缴纳的医疗保险费支出 。

(四)住房保障支出(类)年初预算为103.52万元,支出决算为103.52万元,完成年初预算的 100 %。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1677.83万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出1116.38万元,完成年初预算的101.10 %。预决算差异的原因是:1.工资支出比预算增加11.12万元,主要是补发5个2016年录用的新公务员的2016年工资10-12月的工资6.5万元,调增7个工勤人员的特岗津贴2.16万元。补发职级并行增资等。

(二)商品和服务支出383.03万元,完成年初预算的138.78%。预决算差异的原因是:补发2016年公务交通补贴85.98万元,增加机关食堂伙食补助费支出21.05万元。

(三)对个人和家庭的补助150.14万元,完成年初预算的100%。预决算无差异。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

宾阳县地方税务局没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算34.01万元,其中因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算32.48万元;公务接待费支出决算1.53万元。具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。年初无预算,全年无出国(境)费支出。与上年对比无增减变动。

(二)公务用车购置及运行费支出32.48万元。全部为公务用车运行维护费支出。完成年初预算的52.40 %。较2016年度决算数增加17.32万元,增长111.60%,主要原因是2016年因公务车辆改革,无公务用车运行费预算,车辆运行维护费仅支出15.52万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展税收征管、执法业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年,宾阳县地方税务局开支财政拨款的公务用车保有量为13辆,全年运行费支出32.48万元,平均每辆2.50万元。

(三)公务接待费支出1.53万元,国内公务接待批次22次,人次175 次。成年初预算的100 %。较2016年度决算数减少0.11万元,下降6.7%,主要原因是一般公共预算财政拨款安排公务接待费年初预算减少。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出383.03万元,比2016年增加263.79万元,增长221.23 %。主要原因是2016年因公务用车制度改革,无公务用车运行维护费预算,公务用车运行维护费仅支出15.52万元,而2017公务用车运行维护费支出为32.84万元,增加公务交通补贴支出184.85万元,增加机关食堂伙食补助费支出21.05万元。。

(二)政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额151.63万元,其中:政府采购货物支出5.46万元、政府采购工程支出23.38万元、政府采购服务支出122.79万元。授予中小企业合同金额39.77万元,占政府采购支出总额的26.23 %,其中:授予小微企业合同金额111.86万元,占政府采购支出总额的73.77%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日,本部门共有车辆13辆,全部为一般执法执勤用车,单位价值50万元以上通用设备无,100万元以上专用设备无。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我局组织对2017年度税收征收管理费项目开展绩效自评。涉及金额542.85万元,自评覆盖率达到100 %。

共组织对税收征收管理费项目1个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出70万元。现就该项目的执行完成情况进行自评如下:

指标内容一:2017年共需外聘劳务人员36人,共需支出劳务费199万元。年度绩效目标:保障2017年地税征管工作顺利开展,更好地完成年度税收任务。2017年年底实有劳务派遣人员34人,全年劳务费支出144.65万元,有了34个劳务派遣人员协助,缓解了我局人员不足的压力,超额完成我局2017年税收收入目标6.2亿元任务,全年实际完成6.22亿元,任务完成率100.36%。

指标内容二:2017年涉税鉴证及涉税审计服务委托费3万元。年度绩效目标:加强征管,争取做到少征漏征,为更好地完成年度税收任务服务。2017年我局紧紧围绕经济社会发展“稳中求进”的总基调,通过采取以下措施:是加强税源预测评估,提高组织收入工作的前瞻性。二是坚持税收分析和通报制度,提高税收征管质量。三是加强税源分类管理,提高税收征管效率。加强税源管理,抓大不放小,严防“跑、冒、滴、漏”现象发生。四是加强耕地占用税清理,挖掘税收潜力。超额完成了2017年6.2亿税收收入目标任务,不需要委托涉税鉴证及涉税审计服务,该项目年度支出为0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。