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关于宾阳县2017年财政决算(草案)的报告
发布日期:2018-09-27 08:50 来源:武鸣人民政府

关于宾阳县2017年财政决算(草案)的报告

 

──2018年9月19日在宾阳县第十六届

人民代表大会常务委员会第十七次会议上

 

县财政局局长 李春阳

 

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府委托,向本次会议报告宾阳县2017年财政决算情况,请予审议 

一、2017年财政决算总体情况

2017年,全年组织财政收入184310万元,完成年度目标的100.66%,增长5.69%

2017年全县一般公共预算总收入503836万元,其中:当年一般公共预算收入126007万元,上级补助收入304151万元,调入资金5152万元,债务转贷收入48786万元,上年结余19740万元。一般公共预算总支出498206万元,其中:一般公共预算支出481231万元、上解上级支出1319万元、补充预算稳定调节基金2424万元、债务还本支出13232万元。收支相抵,年终滚存结余5630万元。

全县政府性基金总收入52735万元,其中:当年政府性基金预算收入35686万元,上级补助收入8572万元,上年结余8477万元。政府性基金总支出45832万元,其中:当年政府性基金预算支出40680万元,调出资金5152万元。收支相抵,年终政府性基金结余6903万元。

县级统筹社会保险基金总收入158293万元,当年总支出114835万元。收支相抵,年终滚存结余43458万元。

上述情况表明,县级财政三本决算实现了收支平衡。

二、2017年全县收支决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况。2017年全县一般公共预算总收入503836万元,其中:

1)当年一般公共预算收入126007万元,完成预算的99.53%。其中:税收收入完成75734万元,完成预算的98.74%;非税收入50273万元,完成预算的100.74%。

税收收入项目完成情况:增值税收入18825万元,完成预算的97.58%;营业税收入-225万元,完成预算的85.88%;企业所得税收入4713万元,完成预算的92.41%;个人所得税收入1611万元,完成预算的107.40%;资源税收入完成1600万元,完成预算的114.29%;城市维护建设税收入2755万元,完成预算的91.83%;房产税收入1841万元,完成预算的92.05%;印花税收入1298万元,完成预算的99.85%;城镇土地使用税收入1761万元,完成预算的88.05%;土地增值税收入16208万元,完成预算的101.30%;车船税收入1531万元,完成调预算的102.07%;耕地占用税收入17273万元,完成预算的95.96%;契税收入6543万元,完成预算的111.41%。

非税收入项目完成情况:专项收入4122万元,完成预算的106.10%;行政性收费收入5390万元,完成预算的98%;罚没收入3303万元,完成预算的86.92%;国有资本经营收入27053万元,完成预算的102.09%;国有资源(资产)有偿使用收入4476万元,完成预算的99.47%;捐赠收入18万元,完成预算的90%;政府住房基金收入1179万元,完成预算的107.18%;其他收入4732万元,完成预算的102.87%。

2)转移性收入358089万元,转移性收入各项目完成的具体情况: 

①上级补助收入304151万元,其中:返还性收入14501万元,一般性转移支付收入214324万元,专项转移支付收入75326万元

②调入资金5152万元。一是根据《财政部关于取消、停征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》(财税〔2016〕11号)规定新菜地开发建设基金征收标准降为零,从2017年起,将其上年结余收入30万元调入一般公共预算安排使用;二是根据《财政部关于取消、调整部分政府性基金有关政策的通知》(财税〔2017〕18号)规定取消新型墙体材料专项基金,在2017年,将其上年结余收入29万元和当年上级补助收入22万元调入一般公共预算安排使用;三是根据《财政部 中国人民银行关于关于修订2017年政府收支分类科目的通知》(财预〔2017〕28号)规定,从2017年1月1日起,将新增建设用地土地有偿使用费等三项基金收入调整转列一般公共预算并统筹使用,因此其上年结余收入4651万元调入一般公共预算安排使用;四是盘活财政存量资金调出资金420万元。将政府性基金专项结余收回后调入一般公共预算统筹安排资金420万元。

债券转贷收入48786万元。反映2017年财政厅代理发行并转贷地方政府债券收入,其中新增债券38800万元,置换债券9986万元

上年结余收入19740万元,全部为专款结余。

2.支出决算情况。2017年一般公共预算总支出498206万元,其中:

1)当年一般公共预算支出481231万元,完成预算的98.84%。具体情况如下:

①分科目支出情况。一般公共服务支出48803万元,完成预算的100%,;公共安全支出29349万元,完成预算的100%;教育支出101960万元,完成预算的100%科学技术支出506万元,完成预算的100%文化体育与传媒支出3449万元, 完成预算的96.48%;社会保障和就业支出65792万元,完成预算的100%;医疗卫生和计划生育支出71622万元,完成预算的99.86%;节能环保支出8683万元,完成预算的100%;城乡社区事务支出58546万元, 完成预算的100%;农林水事务支出60111万元,完成预算的97.75%交通运输支出5340万元,完成预算的96.39%;资源勘探电力信息等事务支出4322万元,完成预算的100%;商业服务业等事务支出610万元, 完成预算的100%;金融监管等事务支出45万元, 完成预算的100%;国土资源气象等事务支出2179万元, 完成预算的41.90%;住房保障支出16230万元, 完成预算的100%;粮油物资储备管理事务支出394万元, 完成预算的33%;其他支出327万元, 完成预算的100%;债务付息支出2918万元,完成预算的100%;债务发行费用支出45万元,完成预算的100%。

②预备费使用情况。2017年,县预算安排总预备费3700万元。预备费动用3700万元由于年内我县没有因为发生重大自然灾害需从预备费中开支的经费,主要用于公共安全、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水等支出,并已反映在相关支出科目中。预备费动用方案已按程序向县人大常委会备案。

“三公”经费支出情况。按照财政部统计口径,汇总全县预算单位报送的2017年度部门决算,2017年全县一般公共预算安排的因公出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费(以下简称“三公”经费)支出合计2331万元,同口径比上年决算数下降12.04%,比年初预算数减少1639万元。其中:因公出国(境)经费4万元,下降90.24%;公务用车购置及运行费1730万元(公务用车购置费406万元、公务用车运行维护费1324万元),增长12.56%,增长的原因是公务用车购置费比上年较大增长,自2011年开展公务用车改革以来,上级审批部门一直控制公车购置,但2017年由于公安、卫生院等单位更新购置执法车和特种专业技术用车较多,导致公务用车购置费比上年较大增长;公务接待费597万元,下降44.31%。“三公”经费支出下降的主要原因是:我县按照中央八项规定及自治区、南宁市和县委县政府关于厉行节约的一系列政策规定和要求,严格因公出国(境)审核审批和经费管理,加强公务用车购置及运行管理、规范公务接待工作,从严控制公务接待的范围和标准。

2)转移性支出决算情况。一是上解上级支出1319万元;二是补充预算稳定调节基金2424万元,主要是由于2017年地方一般公共预算收入决算数126007万元,比年初预算增加2424万元。根据《预算法》规定,各级一般公共预算年度执行中有超收收入的,只能冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。根据我县实际情况,超收用于补充预算稳定调节基金 

3)债务支出决算情况。2017年债务还本支出共13232万元,一是置换债券资金偿还到期债务9986万元,其中:宾阳县棚户区改造项目贷款本金7600万元、“市带县”基础设施项目贷款本金2386万元。二是用县财政资金偿还到期债务3246万元,其中:宾阳县棚户区改造项目贷款本金240万元、2012年到期债券3000万元、国际金融组织贷款6万元。

需要说明的是,与年初向人大报告的预算执行数相比,一般公共预算总收入增加1705万元,一般公共预算总支出增加3901万元,收支差异主要是根据决算整理期清理结果作出的调整。

(二)政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金收入决算情况。政府性基金总收入52735万元,其中:

1)当年政府性基金预算收入完成35686万元,完成预算的88.99%。其中:城市公用事业附加收入246万元;国有土地使用权出让收入32381万元,完成预算的89.95%;城市基础设施配套费收入1501万元,完成预算的60.04%;污水处理费收入1558万元,完成预算的97.38%。

2)转移性收入完成17049万元。一是上级补助收入8572万元;二是上年结余收入8477万元。

2.政府性基金支出决算情况。政府性基金总支出45832万元,其中:

1)当年政府性基金预算支出完成40680万元,完成预算的85.49%。其中社会保障和就业支出2210万元,完成预算的44.71%;城乡社区事务支出36083万元,完成预算的97.45%;农林水事务支出27万元,完成预算的2.03%;商业服务业等支出13万元,完成预算的56.52%;其他政府性基金支出2318万元,完成预算的55.27%;债务付息支出29万元,完成预算的100%。

2)转移性支出完成5152万元。为政府性基金调出资金5152万元。

需要说明的是,与年初向人大报告的预算执行数相比,政府性基金总收入增加2231万元,政府性基金总支出增加26万元,收支差异主要是根据决算整理期清理结果作出的调整。

(三)县级统筹社会保险基金预算收支决算情况

1.社会保险基金收入决算情况。2017年,县级统筹社会保险基金总收入完成158293万元。一是县级统筹社会保险基金收入完成120164万元,完成预算的242.08%。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入100650万元,完成预算的308.28%,收入大的原因是2017年决算时按上级统一要求,将2014年10月至2017年12月的单位部分缴费收入和财政补助收入及2017年1月-12月份的个人缴费一起反映在2017年的决算中;城乡居民养老保险基金收入19514万元,完成调整预算的114.86%。二是上年结余收入38129万元。

2.社会保险基金支出决算情况。2017年,县级统筹社会保险基金总支出完成114835万元,完成预算的250.98%。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出101913万元,完成预算的312.15%,支出数据大的原因是2017年决算时按上级统一要求,将2014年10月-2017年12月的支出一起反映在2017年的决算中;城乡居民养老保险基金支出12922万元,完成调整预算的98.6%。

需要说明的是,与年初向人大报告的预算执行数相比,县级统筹社会保险基金总收入和总支出都增加67695万元,收支差异主要是2017年决算时按上级统一要求,将未实行社会化发放期间(2014年10月至2017年5月)的单位部分缴费收入、财政补助收入及机关事业单位基本养老保险基金支出补反映在2017年的决算中作出的调整。

(四)经批准举借债务的情况 

2017年自治区财政厅核定并转贷我县地方政府债券共计48786万元,全部为一般债券,其中:置换债券9986万元,新增政府债券38800万元,置换债券用于偿还存量政府债务本金,新增政府债券依法用于公益性资本支出,重点保障县委、县政府确定的民生及重点项目建设2017年预算调整时已报经县人大常委会批准。

截至2017年底,我县政府债务余额173381万元,其中:存量政府债务余额63845万元、政府债券余额109536万元。 2017年自治区人民政府批准核定我县政府债务限额为176700万元,我县政府举债规模在限额范围内,政府债务风险总体可控。

(五)预算绩效工作开展情况

2017年我县一级预算管理部门共62个,开展绩效评价的部门为62个,实现了预算绩效管理部门的全覆盖。全年开展绩效评价的资金总量为76625.26万元,占同级一般公共预算支出481231万元的15.92%。同时,2017年还对2016年度的10个项目、5个单位开展预算绩效再评价,根据第三方评价结果显示,优秀等级10个、良好等级4个、合格等级1个。

三、2017年财政预算执行的主要措施及成效

(一)强化征管措施,狠抓财政组织收入

按照工作目标,毫不松懈地做好财政收入组织工作。一是加强组织协调。进一步加强与税收征管部门的沟通协调,及时落实收入增收目标,明确征管责任,加强工作配合,形成征管合力。积极联合国税、地税等部门加强调研督查、协调指导工作,强化措施,及时解决收入组织工作中存在的实际问题。二是加强跟踪分析。密切关注经济运行和企业经营变化对财政收入的影响,动态监控分析收入入库情况以及增减变化的原因,加强预测研判,切实对重点行业、重点税源、重点纳税户收入的变化分析,找出与之相关联的经济因素、政策因素,发现问题并及时解决,发挥好税收分析对组织收入工作的导向作用。三是加强收入征管。选择关键时间节点,加强对重点税源、重点行业和纳税大户的监督检查,堵塞收入漏洞,深挖增收潜力。四是做实做优收入。统筹协调好财政收入平稳增长与逐步降低非税收入占比的关系,在依法组织财政收入、确保应收尽收的基础上,严格执行新《预算法》各项要求,切实把财政收入做实、做优,努力提高税收质量非税收入,2017年非税收入占一般公共预算收入的比重为39.90%,非税占比同比下降了2.14个百分点。

(二)积极筹措资金,推进重点项目建设

一是积极争取上级转移支付资金。重点关注财税体制改革新动向,认真研究财税改革相关政策对我县当前和未来的影响,主动作为,积极应对。围绕上级重大战略决策,加大解析研究力度,准确捕捉上级资金投向,积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持,2017年共争取上级补助资金304151万元,同比增长9.52%。二是努力争取新增政府债券资金。2017年共争取到政府新增债券资金38800万元,同比增长49.8%,主要用于城镇化、为民办实事等项目建设,保证我县经济稳增长和民生政策的落实。三是合理统筹县级资金。不断优化财政支出结构,坚持“保重点支出,压缩一般性支出”原则,在年初预算中压缩一般性支出,将压减资金用于保障义务教育发展等民生重点项目,努力提高民生保障水平,全年累计投入民生领域资金395422万元,同比增长4.31%,占一般公共预算支出的82.17%。

(三)深化财政改革,提高财政管理水平

继续深化乡镇会计集中核算向财政国库集中支付转轨改革;继续加大财政预决算信息公开力度,除涉密单位外,其他所有财政拨款单位均在“宾阳政务网”公开部门预决算和“三公”经费预决算;积极落实支出经济分类科目改革;进一步深化农村金融改革,农村金融改革工作实现新突破一是农村金融服务体系得到进一步的推广和完善。2017年新增创建三农金融服务室30个,新增率50%,完成了市下达新增46%的目标任务。二是农村信用体系建设进一步完善。全年完成新增创建信用户41506户、信用村29个、信用镇2个,完成了市下达创建面分别达到40%35%35%以上的目标任务。三是政策性农业保险工作取得明显成效。2017年进一步健全工作机制,细化责任分工,有计划按步骤地推动政策性农业保险政策的落实,并取得了明显成效。全年我县政策性农业保险保费补贴资金1004.51万元,同比增加531.9万元,增长112.55%。全年水稻等各中央主要险种都超额完成南宁市下达的目标考核任务;扎实推进机关事业单位工作人员养老保险制度改革,退休人员养老金今年6月份开始由社会保险经办机构发放;持续开展盘活财政存量资金,2017年盘活存量资金共计17460万元,并将收回的财政存量资金用于消化财政暂付款

(四)加强资金监管,确保资金安全高效

切实加强财政监管,开展农村综合改革、“美丽宾阳”和精准扶贫专项资金检查;继续深化国库集中支付制度改革,加强公务卡管理;加大厉行节约力度,从严控制“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出。强化会计管理,推进内部控制建设,有效防范财政业务风险。在全县范围开展“小金库”等问题专项检查工作,及时整改落实中央巡视组“回头看”反馈的意见和问题。

在肯定成绩的同时,我们也清醒地看到了我县财政管理工作中也面临一些突出矛盾和问题主要是:由于新增大的税源少,财政收入增速不高,非税收入占地方一般公共预算收入的比重仍然较高,财政刚性支出较快增长,地方财力明显不足,收支平衡非常困难;预算绩效管理工作需强化;预算编制和预算管理水平还有待提高。我们将高度重视这些问题,认真研究,进一步采取有效措施,努力加以解决

主任、各位副主任、各位委员在新的历史条件下,财政工作任务艰巨,责任重大。我们将在县委的正确领导下,在县人大的监督支持下,以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措,确保完成全年财政目标任务,为我县建设“活力宾阳、实业宾阳、诚信宾阳、生态宾阳、宜居宾阳、幸福宾阳”作出新贡献

附件:2017年宾阳县财政收支决算表

2017年宾阳县财政决算报告附表 .xls