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关于宾阳县2018年上半年财政预算执行情况的报告
发布日期:2018-09-27 08:54 来源:武鸣人民政府

关于宾阳县2018年上半年财政预算执行情况的报告

 

──2018年9月19日在宾阳县第十六届

人民代表大会常务委员会第十七次会议上

 

县财政局局长 李春阳

 

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府委托,向本次会议报告宾阳县2018年上半年财政预算执行情况,请予审议。 

一、上半年财政预算执行情况

(一)上半年财政收入完成情况

上半年,全县组织财政收入108000万元,完成年初计划的54.76%,同比增收10110万元,增长10.33%。其中,一般公共预算收入74556万元,完成年初预算的58.17%,同比增收4041万元,增长5.73%;上划中央税收收入25619万元,同比增收4787元,增长22.98%;上划自治区分享税收收入7825万元,同比增收1282元,增长19.59%。

分部门情况看:国税部门完成收入40547万元,同比增收6770万元,增长20.04%;地税部门完成收入31977万元,同比减收1632万元,下降4.86%;财政部门完成收入35476万元,同比增收4972万元,增长16.30%。

分收入性质看:税收收入完成71637万元,同比增收5031万元,增长7.55%。非税收入完成36363万元,同比增收5078万元,增长16.23%,非税收入占一般公共预算收入的比重为48.77%,非税占比较去年同期上升了4.41个百分点,比全市平均占比(27.13%)高出21.64个百分点。

当年一般公共预算收入各项目完成情况如下:

一是税收收入38193万元,完成预算的48.56%,同比减收1037万元,下降2.64%。其中:

——增值税(地方留成部分)收入9001万元,完成预算的38.93%,同比增收1014万元,增长12.70%;

——营业税(地方留成部分)收入-3万元;

——企业所得税(地方留成部分)收入3804万元,完成预算的78.27%,同比增收874万元,增长29.83%;

——个人所得税(地方留成部分)收入1339万元,完成预算的46.57%,同比增收599万元,增长80.95%;

——资源税收入617万元,完成预算的41.13%,同比减收7万元,下降1.12%;

——城市维护建设税收入1302万元,完成预算的48.22%,同比增收119万元,增长10.06%;

——房产税收入875万元,完成预算的46.05%,同比减收114万元,下降11.53%;

——印花税收入530万元,完成预算的37.86%,同比减收228万元,下降30.08%;

——城镇土地使用税收入759万元,完成预算的43.37%,同比减收395万元,下降34.23%;

——土地增值税收入5253万元,完成预算的30.90%,同比增收2670万元,增长103.37%

——车船税收入928万元,完成预算的58.00%,同比增收132万元,增长16.58%;

——耕地占用税收入9867万元,完成预算的76.19%,同比减收7170万元,下降42.08%

——契税收入3846万元,完成预算的57.40%,同比增收1392万元,增长56.72%

——环境保护税收入75万元,完成预算的25%

二是非税收入完成36363万元,为预算的73.44%,同比增收5078万元,增长16.23%。其中:

——专项收入1949万元,完成预算的49.97%,同比增收230万元,增长13.38%;

——行政性收费收入2118万元,完成预算的38.51%,同比减收848万元,下降28.59%;

——罚没收入2300万元,完成预算的51.11%,同比增收346万元,增长17.71%;

——国有资本经营收入25100万元,完成预算的100.35%,同比增收4080万元,增长19.41%;

——国有资源(资产)有偿使用收入2010万元,完成预算的44.67%,同比增收714万元,增长55.09%;

——捐赠收入679万元,同比增收665万元,增长4750%;

——政府住房基金收入44万元,完成预算的4.00%,同比增收9万元,增长25.71%;

——其他收入2163万元,完成预算的43.26%,同比减收118万元,下降5.17%。

(二)一般公共预算支出情况

上半年,全县一般公共预算支出262446万元,完成预算的60.08%,同比增支27591万元,增长11.75%。各支出科目完成情况如下:

——一般公共服务支出29567万元,完成预算的144.81%,同比增支1845万元,增长6.66%;

——公共安全支出10921万元,完成预算的56.48%,同比增支1609万元,增长17.28%;

——教育支出41489万元,完成预算的44.17%,同比增支5623万元,增长15.68%;

——科学技术支出389万元, 完成预算的66.16%,同比增支236万元,增长154.25%;

——文化体育与传媒支出2193万元,完成预算的42.19%,同比增支1242万元,增长130.60%;

——社会保障和就业支出35182万元,完成预算的55.20%,同比减支121万元,下降0.34%;

——医疗卫生与计划生育支出57295万元,完成预算的80.04%,同比增支4837万元,增长9.22%;

——节能环保支出5999万元,完成预算的132.49%,同比增支5138万元,增长596.75%;

——城乡社区事务支出38484万元,完成预算的187.41%,同比增支9844万元,增长34.37%;

——农林水事务支出21616万元, 完成预算的30.18%,同比减支9887万元,下降31.38%;

——交通运输支出3241万元, 完成预算的76.84%,同比增支1294万元,增长66.46%;

——资源勘探信息等支出1086万元,完成预算的36.06%,同比减支2016万元,下降64.99%;

——商业服务业等支出452万元,完成预算的196.52%,同比增支268万元,增长145.65%;

——金融支出41万元,同比减支4万元,下降8.89%;

——国土海洋气象等支出4434万元, 完成预算的56.86%,同比增支3636万元,增长455.64%;

——住房保障支出4335万元,完成预算的45.21%,同比增支458万元,增长11.81%;

——粮油物资储备支出221万元, 完成预算的12.57%,同比增支176万元,增长391.11%;

——债务付息支出5468万元, 完成预算的52.39%,同比增支3412万元,增长165.95%;

——其他支出30万元, 完成预算的0.12%,同比减支2万元,下降6.25%。

(三)政府性基金收支完成情况

上半年,全县组织政府性基金预算收入3412万元,完成年初预算的6.37%,同比减收4062万元, 下降54.35%。其中 :国有土地使用权出让收入1319万元,同比减收5049万元, 下降79.29%。

上半年,全县政府性基金预算支出7630万元, 完成预算的19.24%,同比减支17061万元,下降69.10%。其中:国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出4885万元,同比减支15210万元, 下降75.69%。

(四)县级统筹社会保险基金收支完成情况

上半年,县级统筹社会保险基金收入完成32738万元,完成预算的67.87%,同比增收13126万元,增长66.93%。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入16187万元,完成预算的55.04%,同比增收12610万元,增长352.53%;城乡居民社会养老基金收入16551万元,完成预算的87.90%,同比增收516万元,增长3.22%。 

上半年,全县社会保险基金支出完成23577万元,完成预算的46.84%,同比增支14601万元,增长162.67%。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出16882万元,完成预算的46.10%,同比增支14247万元,增长540.68%;城乡居民社会养老基金支出6695万元,完成预算的48.83%,同比增支354万元,增长5.58%。 

二、上半年财政预算执行的主要特点

(一)财政收入增长稳中有升。1-6月,全县财政收入增长10.33%,继续保持持续增长,比全年预期增速高出3.33个百分点,比上年同期增速提升了6.83个百分点。财政收入增速的提升,主要原因:一是受营改增值税、个人所得税、土地增值税和契税等税种的增收拉动因素影响,税收收入增长7.55%比上年同期提高7个百分点,拉高财政收入增幅5.13个百分点。二是非税收入保持两位数较快增长的态势,有效促进财政收入的较快增长。财政收入增长稳中有升的态势,有效促进中央收入和自治区分享收入的增长,同比分别增长22.98%和19.59%。

(二)税收收入平稳增长。1-6月,全县税收收入同比增长7.55%,增速较上年同期提高了7个百分点,税收收入呈现平稳增长的态势;从分税种看,受经济向好、企业效益较高、居民收入提高等多重因素影响,增值税、企业所得税和个人所得税等主体税种完成47553万元,同比增加8525万元,增长21.84%,拉动财政收入增长8.7个百分点。

(三)非税收入增长较快, 对财政收入增长的补充作用明显。1-6月,全县一般公共预算收入中的非税收入同比增长16.23%,非税收入较快增长,有效促进财政收入的增长,对财政收入增长的补充作用明显;从增收额看,同比增收5078万元,拉动财政收入增长5.18个百分点;从增幅看,较上年同期提高了6.1个百分点,高于财政收入增幅5.9个百分点,也高于一般公共预算收入增幅10.5个百分点;从占比看,非税收入占地方一般公共预算收入的比重48.77%,较上年同期占比提高4.41个百分点,非税收入占比的上升,虽然对财政收入增长起到补充作用,但造成财政收入质量有所下降。

(四)财政支出平稳增长。1-6月份,全县一般公共预算支出同比增长11.75%。财政支出继续向教育、社会保障、医疗卫生、节能环保、农林水和住房保障等重点民生倾斜,全县民生支出215330万元,同比增支22744万元,增长11.81%,占一般公共预算支出82.05%,维持上年同期水平,确保我县重点社会事业发展的需要。同时努力确保稳增长八项支出的增长,八项支出完成219326万元,同比增支29010万元,增长15.24%,高于一般公共预算支出增幅3.49个百分点。

三、当前财政运行中存在的主要困难和问题

(一)财政收入增速持续性不强,完成年度收入目标压力大。从当前我县组织收入形势来说,影响财政收入持续稳定增长的不利因素依然突出。一是我县辖区内没有大的新增税收增长点。目前,我县税收收入呈平稳增长,但增长主要依赖于传统支柱行业,且涉及土地方面的一次性收入(耕地占用税、土地增值税、城镇土地使用税)仍占较大比重,增长动力不足。二是国家减税政策影响财政收入增长。2015年以来国家全面“营改增”及其他减税政策使税收收入增长更加困难,如2018年国家已出台的两次减税政策,预计我县今年税收收入减少3000万元。三是受上级连续出台减费降费政策影响,收费收入逐步减少。过去几年,国家及自治区连续出台取消收费项目及降低收费标准政策,使非税收入特别是专项收入、行政事业性收费收入逐步减少。如今年已出台的从2018年4月起停征首次申领居民身份证工本费和降低残疾人就业保障金征收标准、2018年7月起对企业暂停征收地方水利建设基金等因素预计全年减收非税收入400万元。由于上述因素,组织财政收入工作面临较大困难,完成年度财政收入目标任务压力大。

(二)财政收入质量仍有待进一步提高。1-6月,非税收入占地方一般公共预算收入的比重48.77%,较上年同期占比提高4.41个百分点,非税收入占一般公共预算收入的比重排全市五县第1位,财政收入质量仍有待进一步改善。

(三)财政收支平衡压力较大当前,由于县级财政收入总量不大、增速不快,而财政刚性支出增长较快,地方可用财力明显不足,在确保教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出刚性需求的同时,还要全面贯彻落实中央和自治区稳增长、调结构、惠民生、防风险的各项决策部署,如义务教育均衡发展、精准扶贫、打击网络诈骗、环境保护、乡村振兴、提高城镇化水平、偿还到期政府债务本息等支出的资金需求,都需要进一步增加财政投入。因此,今年财政收支矛盾更加突出,收支平衡压力更大

四、确保完成全年财政收支目标任务的主要措施

(一)全力以赴抓好财政收入组织工作。一是认真研究和分析当前财政经济形势,把组织财政收入工作作为财政工作的重中之重来抓,在做好财源调研和摸底排查工作基础上、完善各项税收征管措施,    紧盯全年财政收入预期目标。进一步统一思想,主动作为,按照目标不变、任务不减、劲头不松、措施不减的要求,全力以赴确保完成全年组织收入目标。二是加强对重点行业、重点税源、重点税种的动态监控和预测,及时掌握税源、税收、税负动态变化情况,有针对性地解决税收收入征管中存在的问题。三是继续加强综合治税,税收部门要加强与各征收部门的联系,强化税收征管,规范税收征管秩序,堵塞收入漏洞,挖掘增收潜力,切实抓好各项税种征收管理。

(二)优化财政收入结构。切实加强税收征收管理力度,做到应收尽收,保持税收收入稳定增长,降低非税收入占财政收入比重,着力优化财政收入结构,提高财政收入质量,促进财政可持续发展。

(三)切实加强财政支出管理。一是进一步科学合理安排支出计划,区分轻重缓急统筹安排财政支出,腾出更多财力保障重大项目资金需要,全力落实民生项目资金支出需求,确保项目建设顺利推进。二是各部门要根据我县财力情况制定合理的事业发展计划和基建投资计划,防止不切实际提高民生标准、提高建设标准或扩大建设规模,增加县级财政负担,增大财政风险。三是强化预算约束,坚持按预算办事,按预算理财,减少非预算的开支,努力确保年度财政收支平衡。

主任、各位副主任、各位委员在新的历史条件下,财政工作任务艰巨,责任重大。我们将在县委的正确领导下,在县人大的监督支持下,以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措,确保完成全年财政目标任务,为我县建设“活力宾阳、实业宾阳、诚信宾阳、生态宾阳、宜居宾阳、幸福宾阳”作出新贡献